Riester Rente

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En 2001, conscient de la dépendance de la population du régime légal d'invalidité-vieillesse (Pflege- und Rentenversicherung), l'état allemand a d'abord créé la Riester-Rente. Mais c'est quoi au juste ? Est-ce valable pour les Français qui vivent en Allemagne ?

Article Pro

Afin d'assurer la qualité du contenu, cet artice a été rédigé avec les conseils d'un professionnel francophone spécialiste du sujet : GFI Consult

Le principe

La Riester-Rente est accessible aux employés ainsi qu'aux fonctionnaires. C'est une retraite privée qui complète la retraite d'état. Pour inciter les personnes à cotiser pour leur retraite (en plus de la retraite de base), l'état a mis en place 2 mécanismes : une incitation fiscale ainsi que des allocations (Zulagen) de l'état.

Les allocations ou primes de l'état

  • 154,00€ (Grundzulage) par an pour le propriétaire du contrat qui bénéficie de l'allocation complète.
  • 185,00€ par an pour la mère en plus par enfant.
  • 300,00€ par an pour chaque enfant né après le 01.01.2008.
  • Toute personne de moins de 25 ans qui signe un contrat reçoit un bonus exceptionnel de 200,00€.

L'incitation fiscale

Chaque personne peut déduire jusqu'à 2.100€ des sommes investies de sa base imposable (Sonderausgabenabzug). En contrepartie, la retraite générée par la Riester-Rente est imposable.

Rentabilité et frais

Il existe différentes variantes en fonction de l'investissement réalisé : obligations, fonds, actions....

La rentabilité du modèle dépend aussi du choix du partenaire, des tarifs et des types de produits.

Les frais sont relativement élevés mais répartis sur une plus grande durée que d'autres produits (on on commence pas à être dans le négatif pour les 10/20 premières années). Mais ils sont compensés pas les aides.

Cette check-list en allemand de la deutsche Rentenversicherung permet d'aider à la prise de décision.


La Wohn-Riester

La Riester-Rente a de multiples facettes et a subi plusieurs ajustements. Depuis 2008 les mêmes incitations peuvent être utilisés dans le cadre d'un crédit immobilier (pour un logement acheté ou construit pour l'utilisation personnel). C'est la Wohn-Riester. L'idée par derrière est que les retraités propriétaires soient moins dépendants que ceux qui doivent encore payer un loyer.

Les conditions

Pour y avoir droit il faut un financement qui arrive à terme avant les 68 ans et qui prévoit un remboursement d'au-moins 1% de la somme empruntée (1% Tilgung). Pour avoir droit aux primes complètes, il faut néanmoins épargner au moins 4% de la valeur du crédit (pour 100.000€ de crédit, il faut rembourser au moins 4.000€ par an).

L'imposition

Contrairement à la Riesterrente classique, on ne touche pas de somme qui pourrait être imposée au moment de partir en retraite. Pour cela, le montant investi et les aides de l'état sont comptabilisés sur un compte virtuel appelé "Wohnförderkonto". Cest cette somme "virtuelle" qui sera imposée au moment du départ en retraite.

Le contrôle

Les produits Riester sont très réglementés et les compagnies d'assurance sont tenues de communiquer chaque année la valeur actuelle de l'investissement réalisé.

En cas de doute, notamment sur les aides accordées, il y a possibilité de se renseigner auprès de la ZfA "Zulagenstelle für Altersvermögen".

Sources




Editeur(s)
Qui a encore contribué à cet article en l'éditant?
Kiki et Betty
Auteur initial
Qui est à l'origine de cet article ?

GFI-consult